4. Депозит: заощадження, які працюють

Зміст

ФІНАНСОВИЙ ПАЗЛ

Яку банківську послугу обрати, якщо хочеш швидше накопичити на мрію?

Для швидкого накопичення коштів на мрію найкраще обрати строковий банківський депозит із капіталізацією відсотків та можливістю поповнення, оскільки він забезпечує найвищу дохідність за рахунок нарахування складних відсотків і захищає заощадження від знецінення.

ДЖЕРЕЛО НАТХНЕННЯ

Поміркуй, якби ти був /була меценатом, куди б ти вкладав / вкладала кошти, щоб це приносило користь людям та суспільству.

Кошти мецената найефективніше спрямовувати на розвиток освіти, підтримку наукових досліджень, інноваційну медицину та збереження культурної спадщини. Інвестиції у сучасні шкільні лабораторії, гранти для молодих винахідників і реставрацію історичних пам’яток створюють довгострокову суспільну користь, підвищують рівень життя людей та сприяють всебічному розвитку держави.

ДОСЛІДЖУЮ

1. Попрацюйте в парах. Виконайте завдання «Ставка за депозитом» у фінансовому щоденнику.

2. Попрацюйте в парах або групах. Виконайте завдання «Український індекс ставок за депозитами фізичних осіб» у фінансовому щоденнику.

3. Попрацюйте у парах або малих групах. Допоможіть Наталі обрати депозит. Зробіть розрахунки та перевірте, чи запропонована пропозиція дійсно їй підійде. Скористайтесь онлайн-калькулятором.

Дано:

• $S_0=9400\text{ грн}$
• $t=9\text{ місяців}$
• $S_{\text{ціль}}=10000\text{ грн}$

Порівняльний розрахунок варіантів:

1. Депозит «Швидкий»:

   • Строк: $3\text{ місяці}$ (потребує пролонгації ще на $2$ строки по $3\text{ місяці}$).
   • Ставка: $10\%$ річних, без капіталізації.
   • Дохід за $9\text{ місяців}$:
     $I=S_0\cdot 0,10\cdot \frac{9}{12}=9400\text{ грн}\cdot 0,10\cdot 0,75=705\text{ грн}$
   • Сума накопичень: $S=9400\text{ грн}+705\text{ грн}=10105\text{ грн}$.

2. Депозит «Потужний»:

   • Строк: точно $9\text{ місяців}$.
   • Ставка: $12\%$ річних з щомісячною капіталізацією відсотків ($i=\frac{12\%}{12}=1\%=0,01$).
   • Сума заощаджень за формулою складних відсотків:
     $S=S_0\cdot (1+i{)}^n=9400\text{ грн}\cdot (1+0,01{)}^9\approx 9400\text{ грн}\cdot 1,093685\approx 10280,64\text{ грн}$
   • Нараховані відсотки:
     $I=10280,64\text{ грн}-9400\text{ грн}=880,64\text{ грн}$

3. Ощадний вклад «Вільний»:

   • Ставка: $5\%$ річних.
   • Дохід за $9\text{ місяців}$:
     $I=9400\text{ грн}\cdot 0,05\cdot \frac{9}{12}=352,50\text{ грн}$
   • Сума заощаджень: $S=9400\text{ грн}+352,50\text{ грн}=9752,50\text{ грн}$ (не вистачає для досягнення цілі).

Відповідь: Наталі найкраще підійде депозит «Потужний». Він відкривається саме на $9\text{ місяців}$, має найвищу річну процентну ставку ($12\%$) та щомісячну капіталізацію, що забезпечує кінцеву суму $10280,64\text{ грн}$, яка повністю покриває вартість навчання ($10000\text{ грн}$).

4. Виконай завдання «Депозитний калькулятор» у фінансовому щоденнику.

6. Попрацюйте в групах. Опрацюйте в е-додатку (завдання 4.1) фінансові документи та виконайте завдання до них. Обговоріть, що нового ви дізналися та як передбачено захист прав вкладників банків і що робити, якщо банк не виконає свої зобов’язання за договором, наприклад, не поверне вклад.

Під час опрацювання фінансових документів (депозитного договору та довідки про систему гарантування вкладів фізичних осіб) з’ясовано, що права вкладників банків чітко врегульовані законодавством України та захищаються Фондом гарантування вкладів фізичних осіб (ФГВФО).

1. Захист прав вкладників:

   • Банк обов’язково має бути учасником ФГВФО, що підтверджується спеціальною довідкою при укладанні договору.
   • Під час дії воєнного стану та протягом $3$ місяців після його припинення або скасування держава гарантує повернення $100\%$ суми вкладу разом із нарахованими відсотками. Після цього періоду гарантована сума становить до $600000\text{ грн}$ в одному банку на одного вкладника.
   • Банк не має права в односторонньому порядку зменшувати відсоткову ставку за строковим депозитом.

2. Дії вкладника у разі невиконання банком зобов’язань (банкрутства чи неповернення вкладу):

   • У разі визнання банку неплатоспроможним виплати коштів здійснює ФГВФО.
   • Вкладнику не потрібно подавати додаткових судових позовів — достатньо звернутися з паспортом (або ID-карткою) та РНОКПП (ідентифікаційним кодом) до будь-якого банку-агента Фонду після оприлюднення інформації про початок виплат на офіційному сайті ФГВФО.

7. Виконай в е-додатку завдання 4.2.

Завдання з е-додатка передбачає закріплення практичних навичок аналізу умов розміщення коштів на банківських депозитах: порівняння строкових депозитів із депозитами до запитання, перевірку наявності капіталізації відсотків, а також розрахунок чистого доходу з урахуванням податків.

8. Проаналізуй фінансовий план Євгенії та запропонуй, як можна досягнути її фінансових цілей швидше, зроби розрахунки.

Аналіз поточного плану:
Євгенія зберігає кошти на ощадному рахунку зі ставкою всього $1,5\%$ річних, що майже не захищає заощадження від інфляції та дає мінімальний приріст відсотків.

Пропозиції для швидшого досягнення цілей:

1. Зміна інструменту заощадження: перевести накопичення з ощадного рахунку на строкові депозити з капіталізацією відсотків під ринкову ставку (наприклад, $12\%$ річних замість $1,5\%$).
2. Використання сили складного відсотка: для середньострокових і довгострокових цілей (кухонне приладдя на $5$ років і гастроекспедиція на $10$ років) капіталізація за високою ставкою значно скоротить необхідні щомісячні внески або дозволить зібрати суму швидше.

Розрахунки та порівняння:

• Ціль 1 (навушники через 1 рік):

  • Потрібно накопичити: $1300\text{ грн}$.
  • Якщо покласти $1300\text{ грн}$ одразу на строковий депозит під $12\%$ річних:
    $\text{Дохід}=1300\text{ грн}\cdot 0,12=156\text{ грн}$
  • Це дозволить придбати навушники раніше або витратити менше власних коштів із кишенькових грошей.

• Ціль 2 (кухонне приладдя на 5 років):

  • Євгенія має $500\text{ грн}$ початкового внеску та планує докладати кошти щомісяця.
  • При ставці $12\%$ річних замість $1,5\%$ сума відсотків зросте в кілька разів, що дасть змогу щомісяця відкладати значно менше, ніж $235\text{ грн}$, або досягти мети вже через $3\text{–}3,5$ роки.

• Ціль 3 (гастроекспедиція на 10 років):

  • Початковий внесок: $5000\text{ грн}$.
  • Якщо розмістити початкові $5000\text{ грн}$ на $10$ років під $12\%$ річних із капіталізацією (метод складних відсотків):
    $S=5000\text{ грн}\cdot (1+0,12{)}^{10}\approx 5000\text{ грн}\cdot 3,106=15530\text{ грн}$
  • Тільки початковий внесок без додаткових щомісячних поповнень зросте до понад $15500\text{ грн}$. Отже, залишок для накопичення зменшиться вдвічі, і щомісячний внесок складатиме менше ніж $70\text{ грн}$ (замість $193\text{ грн}$).

9. Як зберегти 1000 грн за таких умов: строк — 1 рік, інфляція – 5 %? Виконай в е-додатку завдання 4.3.

Щоб зберегти купівельну спроможність суми $1000\text{ грн}$ в умовах інфляції $5\text{ \%}$, гроші не можна тримати готівкою вдома, оскільки за рік на них можна буде придбати менше товарів і послуг. Найкращим рішенням є розміщення цих коштів на банківському строковому депозиті терміном на $1\text{ рік}$ із відсотковою ставкою, яка перевищує рівень інфляції з урахуванням податків. Отримані відсотки компенсують знецінення грошей і дозволять зберегти та навіть примножити реальну вартість заощаджень.

РЕФЛЕКСІЯ

Поміркуй і дай відповіді на запитання:

• Що тобі вдалося зробити за урок?
• Що з опанованого ти будеш використовувати в житті?
• Що нового ти можеш розказати про депозит батькам або близьким, друзям і знайомим?

Під час уроку вдалося з’ясувати сутність банківського депозиту, дослідити відмінності між вкладами на вимогу та строковими депозитами, а також навчитися розраховувати дохід за допомогою складних відсотків і методу фінансової ренти.

У повсякденному житті отримані знання допоможуть сформувати власну стратегію регулярних заощаджень, раціонально обирати вигідні банківські вклади з капіталізацією та захищати накопичені кошти від впливу інфляції.

Близьким і знайомим можна розповісти про дію Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, який забезпечує повне повернення заощаджень у період воєнного стану, про переваги капіталізації відсотків для примноження капіталу та про можливість самостійного відкриття депозиту підлітками з 14 років.

ЗНАННЯ

1. Як підліток може відкрити депозит? Які документи потрібні?

Підлітки віком від 14 до 18 років мають право самостійно звернутися до банку, укласти депозитний договір і розпоряджатися внесеними коштами (якщо ж кошти були внесені іншою особою, на розпорядження ними потрібна згода батьків, піклувальників або органу опіки).

Для відкриття депозиту підлітку необхідно надати:

1. Паспорт громадянина України (або ID-картку).
2. Реєстраційний номер облікової картки платника податків (РНОКПП).

2. Ти плануєш відкрити депозит у банку, але хочеш мати можливість зняти кошти в будь-який момент, якщо це буде необхідно. Який вид депозиту слід обрати?

А депозит на вимогу

Б строковий депозит

В депозит із капіталізацією

Г депозит із поповненням

Правильна відповідь: А (депозит на вимогу).

Депозит на вимогу (або вклад до запитання / ощадний рахунок) забезпечує максимальну гнучкість, оскільки дозволяє вкладнику вільно знімати кошти в будь-який потрібний момент без втрати вже нарахованих відсотків.

РОЗУМІННЯ

3. Поясни своїми словами, як процентна ставка перетворюється на відсотки за рахунком? Що ще, крім ставки, впливає на суму нарахованих відсотків?

Процентна ставка виражається у відсотках і показує відносну дохідність вкладу (зазвичай за один рік). Вона перетворюється на конкретні грошові відсотки шляхом множення суми вкладу на ставку (у десятковому вигляді) та на фактичний час зберігання коштів у банку.

Крім самої процентної ставки, на загальну суму нарахованих відсотків безпосередньо впливають:

1. Початкова сума вкладу (тіло депозиту): чим більша сума внесена на рахунок, тим вищим буде дохід у гривнях.
2. Строк розміщення коштів: триваліший термін зберігання забезпечує нарахування більшої суми відсотків.
3. Наявність капіталізації відсотків: за умови щомісячного додавання відсотків до основної суми вкладу починає діяти складний відсоток (відсотки нараховуються на відсотки), що суттєво збільшує підсумковий дохід.
4. Можливість та регулярність поповнення: внесення додаткових коштів збільшує баланс рахунку, а отже, і подальші нарахування.
5. Оподаткування: на руки вкладник отримує чистий дохід після обов’язкового утримання податку на доходи фізичних осіб (ПДФО) та військового збору.

4. Виконай в е-додатку завдання 4.4.

АНАЛІЗ

5. Обчисли орієнтовну суму, яку ти можеш отримати після завершення строку депозитної угоди на таких умовах: сума депозиту 60 000 грн, ставка — 15% річних, строк — 1 рік без капіталізації відсотків. Врахуй також стягнення податків з доходу за депозитом. Виконай в е-додатку завдання 4.5.

Дано:

• $P=60000\text{ грн}$
• $r=15\%=0,15$
• $t=1\text{ рік}$
• $\text{Ставка податків}=23\%$ ($18\%$ ПДФО + $5\%$ військовий збір)

Знайти:

• $S_{\text{виплати}}-?$

Розв’язання:
$I=P\cdot r\cdot t$
$I=60000\text{ грн}\cdot 0,15\cdot 1=9000\text{ грн}$
$\text{Податок}=I\cdot 0,23$
$\text{Податок}=9000\text{ грн}\cdot 0,23=2070\text{ грн}$
$I_{\text{чистий}}=I-\text{Податок}=9000\text{ грн}-2070\text{ грн}=6930\text{ грн}$
$S_{\text{виплати}}=P+I_{\text{чистий}}=60000\text{ грн}+6930\text{ грн}=66930\text{ грн}$

Відповідь: орієнтовна сума після завершення строку депозиту з урахуванням податків становить $66930\text{ грн}$.

СТВОРЕННЯ

6. Виконай завдання «Депозит з поповненням: гроші в дії» у фінансовому щоденнику.

ВЛАСНА ДУМКА

7. Альберт Ейнштейн називав складний відсоток восьмим чудом світу, як ти вважаєш, чому? Як складний відсоток може допомогти тобі під час заощаджень на депозиті?

1. Суть вислову Альберта Ейнштейна. Складний відсоток називають дивом через його здатність створювати експоненціальне (лавиноподібне) зростання капіталу з плином часу.
2. Фізично-економічне пояснення явища. При складному відсотку нараховані за період кошти додаються до основного тіла вкладу (відбувається капіталізація), і в кожному наступному періоді відсотки нараховуються на вже збільшену суму («відсотки на відсотки»). На тривалих часових проміжках частка нарахованого прибутку починає суттєво перевищувати суму власних внесків вкладника.
3. Практична користь під час заощаджень на депозиті. Складний відсоток дозволяє сформувати значний капітал навіть за умови невеликих, але регулярних фінансових внесків, скорочує час досягнення довгострокових фінансових цілей і надійно захищає заощадження від знецінення під дією інфляції.

ВПРАВИ ДЛЯ ДОМАШНЬОЇ РОБОТИ

У групах дослідіть сайти банків та оберіть діючі пропозиції для оформлення депозиту в розмірі 10 000 грн на 6 або 12 місяців (на вибір). Визначте найвигіднішу пропозицію, обґрунтуйте свій вибір. Презентуйте результати в класі.

Для дослідження обрано строк розміщення коштів на 12 місяців для суми 10 000 грн. Було проаналізовано актуальні депозитні програми трьох популярних українських банків (без права дострокового розірвання, з виплатою відсотків наприкінці строку або щомісяця).

1. Найвигідніша пропозиція: Депозит «Стандартний» від monobank.
2. Обґрунтування:
   • Банк пропонує найвищу річну відсоткову ставку (16 % річних), що забезпечує максимальний чистий прибуток у розмірі 1224 грн за рік.
   • Банк є дійсним учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (ФГВФО), тому на період дії воєнного стану та трьох місяців після його завершення вклад разом із відсотками гарантується державою на 100 %.
   • Оформлення та обслуговування депозиту доступні дистанційно в мобільному додатку без додаткових банківських комісій.

Відповіді до фінансового щоденника

Як ти вважаєш, яку банківську послугу обрати, якщо хочеш швидше накопичити на мрію?
Строковий банківський депозит у гривні з можливістю регулярного поповнення та щомісячною капіталізацією відсотків.

ЗАВДАННЯ «СТАВКА ЗА ДЕПОЗИТОМ»

Попрацюйте в парах. Обговоріть, від чого залежить ставка за депозитом. Ознайомтеся з банківськими рахунками та відсотками за ними та проаналізуйте, які чинники впливають на ставку.

На відсоткову ставку впливають:
Строк розміщення коштів (що довший строк, то вища ставка), валюта вкладу (у гривні ставка значно вища, ніж в іноземній валюті), наявність права дострокового зняття коштів (без такого права ставка вища) та спосіб виплати відсотків.

ЗАВДАННЯ «УКРАЇНСЬКИЙ ІНДЕКС СТАВОК ЗА ДЕПОЗИТАМИ ФІЗИЧНИХ ОСІБ»

Попрацюйте в парах або групах. Знайдіть у відкритих джерелах Український індекс ставок за депозитами фізичних осіб (за даними агентства «Thomson Reuters») та проаналізуйте рівень ставок за депозитами в гривні за попередній рік зі строком розміщення на 12 місяців. Порівняйте з даними за 2024 рік. Спрогнозуйте, якою буде тенденція по ставках на депозити в поточному році (зростати / знижуватися).

Мій прогноз ставок на рік: зниження / зростання
зниження (через поступове зниження облікової ставки НБУ та загальну стабілізацію фінансового ринку).

ЗАВДАННЯ «ДЕПОЗИТНИЙ КАЛЬКУЛЯТОР»

Використай депозитний калькулятор на сайті Центру фінансових знань «Талан» від НБУ та обчисли.

Яку суму ти можеш заощадити, якщо розмістиш 7000 грн під 8 % річних на 2 роки з капіталізацією та без неї? (Періодичність нарахування відсотків — щоденно)
Без капіталізації: 8120 грн (нараховано 1120 грн відсотків).
З капіталізацією: 8214,50 грн (нараховано 1214,50 грн відсотків).

Скільки податків ти заплатиш у кожному разі?
Податок становить 23% (18% — податок на доходи фізичних осіб (ПДФО) + 5% — військовий збір):

• Без капіталізації: 257,60 грн (201,60 грн ПДФО + 56,00 грн військовий збір).
• З капіталізацією: 279,34 грн (218,61 грн ПДФО + 60,73 грн військовий збір).

Який варіант депозиту (з капіталізацією чи без) вигідніший? На скільки?
Варіант із капіталізацією вигідніший на 94,50 грн до оподаткування (на 72,76 грн чистого прибутку після сплати податків).

ЗАВДАННЯ «ФІНАНСОВІ ДОКУМЕНТИ ЗА ДЕПОЗИТОМ»

1. Що гарантує Фонд гарантування вкладів фізичних осіб вкладникам банків?
Повернення коштів за вкладами разом із нарахованими відсотками в межах гарантованої суми в разі неплатоспроможності чи ліквідації банку.

2. Яка максимальна сума відшкодування вкладів діє протягом воєнного стану і трьох місяців після його завершення?
100% суми вкладу разом із нарахованими відсотками на день початку виведення банку з ринку.

3. Чи гарантує Фонд гарантування вкладів фізичних осіб повне повернення коштів, якщо у вкладника кілька депозитів в одному банку?
Під час воєнного стану гарантується 100% усіх коштів; у мирний час кошти за всіма вкладами в одному банку сумуються та виплачуються в межах ліміту до 600 000 грн.

4. У який строк Фонд гарантування вкладів фізичних осіб починає виплату коштів у разі ліквідації банку?
Не пізніше 20 робочих днів (для великих банків — не пізніше 30 робочих днів) з дня початку процедури виведення банку з ринку.

5. У яких випадках кошти вкладника не відшкодовуються Фондом гарантування вкладів фізичних осіб? Назви хоча б три приклади.
Вклади у банківських металах; вклади за ощадними сертифікатами на пред’явника; цінності у сейфових скриньках; вклади пов’язаних із банком осіб.

6. Чому важливо підписати цю довідку при відкритті депозиту?
Вона підтверджує обізнаність клієнта з умовами гарантування, правами вкладника та захистом його коштів державою.

7. Чи відшкодовуються вклади у банківських металах або на рахунках під арештом?
Вклади у банківських металах не відшкодовуються; виплати за рахунками під арештом блокуються до зняття арешту судом.

8. Як виплачуються вклади, якщо вони були розміщені в іноземній валюті?
Відшкодовуються виключно у гривні за офіційним курсом НБУ на кінець дня, що передує дню виведення банку з ринку.

9. Що станеться з нарахуванням відсотків у день початку процедури виведення банку з ринку?
Нарахування відсотків за договором припиняється.

10. Де можна дізнатися більше про систему гарантування вкладів або перевірити, чи є банк учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб?
На офіційному вебсайті ФГВФО (www.fg.gov.ua) або за телефоном гарячої лінії Фонду.

ЗАВДАННЯ «ДЕПОЗИТ З ПОПОВНЕННЯМ: ГРОШІ В ДІЇ»

Склади фінансовий план досягнення своєї фінансової цілі за допомогою депозиту та заощаджень. Використовуй пам’ятку та алгоритм з 5 кроків.

Моя фінансова ціль: Придбати новий навчальний планшет вартістю 15 000 грн через 1 рік.
Сума заощаджень щомісяця, для досягнення цілі: 1200 грн щомісяця.
Параметри депозиту: ставка, строк, капіталізація: гривневий строковий вклад, ставка 12% річних, строк 12 місяців, щомісячна капіталізація та право поповнення.
За таких умов, я зможу досягнути мети (число і дата): 1 червня наступного року (накопичена сума становитиме близько 15 350 грн).

ВПРАВИ ДЛЯ ДОМАШНЬОЇ РОБОТИ

У групах дослідіть сайти банків та оберіть діючі пропозиції для оформлення депозиту в розмірі 10 000 грн на 6 або 12 місяців (на вибір). Визначте найвигіднішу пропозицію, обґрунтуйте свій вибір. Презентуйте результати в класі.

Висновок. Депозит «Строковий» від Monobank є найвигіднішим, тому що пропонує найвищу відсоткову ставку (13,5%), щомісячну капіталізацію для збільшення прибутку та можливість поповнення для зручного накопичення.