3. Як працюють банки

Зміст

ДОСЛІДЖУЮ

1. Колективна робота. Пройдіть квіз «Знавець/знавчиня банківських послуг» у фінансовому щоденнику.

2. Попрацюйте у парах. Поміркуйте, ким можна працювати в банку. Розгляньте малюнок на (с. 32–33) та перевірте свої здогадки. Яка професія тебе найбільше вразила? Які навички потрібні для неї? На якій із цих посад тобі було б цікаво працювати?

У банку можна працювати за багатьма спеціальностями: як тими, що передбачають безпосередній контакт із клієнтами (операціоніст, менеджер із відкриття рахунків, кредитний менеджер, оператор кол-центру), так і тими, що забезпечують аналітику, безпеку та управління (ризик-менеджер, оцінщик майна, спеціаліст із моніторингу платежів, казначей, комплаєнс-офіцер, юрист, експерт із резервів та нормативів, бухгалтер, керівник банку).

Найбільше мене вразила професія ризик-менеджера.
Для цієї посади необхідні такі знання та навички: глибоке розуміння математики, фінансовий аналіз, критичне мислення, вміння оцінювати ймовірність неплатежів або збитків від інвестицій, а також стресостійкість і уважність.

Мені було б цікаво працювати на посаді кредитного менеджера, тому що ця робота поєднує фінансовий аналіз платоспроможності позичальників із живим спілкуванням, допомагаючи людям отримувати фінансування для купівлі власного житла, авто чи розвитку власного бізнесу.

3. Виконай в е-додатку завдання 3.1.

Виконання завдання 3.1 на встановлення відповідності між банківськими послугами, їх змістом та категоріями:

4. Попрацюйте в групах. Проаналізуйте графік: як зміниться 1000 гривень, якщо покласти її на депозит на 20 років під 1 %, 5 % або 10 % річних. Поміркуйте, від чого залежить розмір відсотків, як на них впливає строк та ставка відсоткового доходу.

Аналіз графіка:

1. Зміна суми 1000 гривень за 20 років:

   • Під 1 % річних: сума зростає дуже повільно і через 20 років становить лише близько $1220\text{ грн}$, тобто дохід буде мінімальним.
   • Під 5 % річних: накопичена сума зростає суттєвіше і за 20 років збільшується більш ніж у $2,6$ раза — приблизно до $2650\text{ грн}$.
   • Під 10 % річних: спостерігається стрімке зростання, і через 20 років початкова сума збільшується майже у $7$ разів — до близько $6727\text{ грн}$.

2. Від чого залежить розмір відсотків:

   • Від початкової суми вкладу (тіла депозиту).
   • Від розміру відсоткової ставки.
   • Від строку, на який розміщено кошти.
   • Від способу нарахування відсотків (прості чи складні відсотки / капіталізація).

3. Вплив строку та ставки відсоткового доходу:

   • Що вища відсоткова ставка, то швидше зростає сума на рахунку.
   • Що довший строк розміщення грошей, то більшим стає кінцевий відсотковий дохід, оскільки час підсилює дію відсотків.

Виконай в е-додатку завдання 3.2.

Для обчислення відсоткового доходу за формулою простих відсотків застосовується формула:
$\text{Interest}=P\cdot R\cdot T$

де:

• $P$ — основна сума вкладу;
• $R$ — річна відсоткова ставка у вигляді десяткового дробу;
• $T$ — час (строк) у роках.

Наприклад, якщо сума вкладу $P=5000\text{ грн}$, ставка $R=12\text{ \%}=0,12$, а строк $T=2\text{ роки}$:
$\text{Interest}=5000\text{ грн}\cdot 0,12\cdot 2=1200\text{ грн}$

Загальна сума на рахунку після закінчення строку:
$S=P+\text{Interest}=5000\text{ грн}+1200\text{ грн}=6200\text{ грн}$

Пригадай з 8 класу, які податки сплачуються з доходів по депозиту.

З отриманого відсоткового доходу за депозитом в Україні сплачуються такі податки та збори:

1. Податок на доходи фізичних осіб (ПДФО) за ставкою $18\text{ \%}$ від суми нарахованих відсотків.
2. Військовий збір за ставкою $1,5\text{ \%}$ (або чинною ставкою відповідно до податкового законодавства) від суми нарахованих відсотків.

Загалом із нарахованого відсоткового доходу утримується $19,5\text{ \%}$. Банк самостійно виступає податковим агентом: нараховує, утримує та перераховує ці податки до державного бюджету під час виплати відсотків вкладнику. Оподатковується виключно отриманий дохід (відсотки), а сама початкова сума вкладу податками не обкладається.

5. Виконай в е-додатку завдання 3.3. Обчисли розмір доходу банку «Сучасний». Поміркуй, що станеться, якщо ставка для позичальників буде нижчою за ставку для вкладників.

1. Розмір доходу банку:
   Дохід банку (чистий процентний дохід або маржа) формується як різниця між процентними доходами, отриманими від позичальників за користування кредитами, та процентними витратами, виплаченими вкладникам за розміщення депозитів:
   $\text{Дохід банку}=\text{Відсотки від позичальників}-\text{Відсотки, виплачені вкладникам}$

2. Наслідки, якщо ставка для позичальників стане нижчою за ставку для вкладників:
   Якщо банк встановить кредитну ставку, меншу за депозитну, він буде виплачувати вкладникам більше грошей, ніж заробляти на кредитуванні. Це призведе до формування від’ємного процентного доходу (збитку). У результаті банк не зможе покривати свої операційні витрати та виконувати зобов’язання перед клієнтами, що загрожує втратою платоспроможності та банкрутством.

Пригадай визначення інфляції і хто її розраховує (див. § 1).

Інфляція — це тривале та загальне зростання цін на товари та послуги, внаслідок якого зменшується купівельна спроможність грошей (за ту саму суму можна купити менше товарів, ніж раніше).

В Україні офіційний показник інфляції (індекс споживчих цін) розраховує Державна служба статистики України (Держстат), а Національний банк України (НБУ) аналізує інфляційні процеси та регулює їх за допомогою інструментів монетарної політики.

6. Виконай в е-додатку завдання 3.4. Дізнайся, хто з трьох друзів реально зберіг або навіть збільшив купівельну спроможність своїх грошей.

Купівельна спроможність грошей визначається співвідношенням дохідності заощаджень та рівня інфляції:

1. Друг, який зберігав готівку вдома (дохідність $0\%$), втратив купівельну спроможність грошей через зростання цін на рівень інфляції.
2. Друг, який поклав кошти на депозит зі ставкою, нижчою за рівень інфляції, сповільнив знецінення, проте його реальна купівельна спроможність також знизилася.
3. Реально зберіг і збільшив купівельну спроможність той із друзів, який розмістив гроші на банківський депозит (або інший інструмент) за відсотковою ставкою, що перевищує рівень інфляції (з урахуванням сплати податків на дохід від депозиту). Тільки за умови перевищення ставки доходу над інфляцією реальна вартість заощаджень зростає.

7. Дай відповідь на запитання, хто в Україні регулює діяльність банків?

А Фонд гарантування вкладів фізичних осіб

Б Національний банк України

В Міністерство фінансів України

Г Верховна Рада України

Д Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

Правильна відповідь: Б (Національний банк України).

Діяльність банків в Україні регулює та здійснює за ними банківський нагляд Національний банк України (НБУ), який є центральним банком і регулятором банківської системи країни.

8. Попрацюйте в парах. Прочитайте «Десять фактів про Національний банк України» у фінансовому щоденнику.

9. Будівля Національного банку України – архітектурна перлина Києва побудована на початку ХХ століття. Ознайомся з історією будівлі НБУ та дізнайся, хто був архітектором, коли її було побудовано і в чому її особливість. Виконай в е-додатку завдання 3.5.

Історичні та архітектурні відомості про будівлю Національного банку України:

• Архітектори: Автором первісного проєкту був архітектор Олександр Кобелєв за участю архітектора Валеріана Рикова (художнє оформлення фасадів виконав скульптор Еліо Саля). Проєкт надбудови 1934 року також розробили Олександр Кобелєв та Валеріан Риков.
• Період будівництва: Спорудження основної двоповерхової будівлі тривало з 1902 по 1905 рік (відкриття відбулося 1 серпня 1905 року). У 1934 році було успішно добудовано третій і четвертий поверхи.
• Особливості будівлі:
  1. Споруда зведена в стилі північноіталійської готики та раннього флорентійського Відродження (рустований фасад, колони, балкони, скульптурні емблеми та маскарони грифонів — охоронців золота).
  2. Унікальна інженерна операція 1934 року: під час надбудови двох нових поверхів дах вагою кілька сотень тонн не розбирали, а поступово піднімали за допомогою системи домкратів одночасно з муруванням стін.
  3. Передова на той час система вентиляції та опалення: повітря для вентиляції операційної зали забиралося зі спеціально висадженого у внутрішньому подвір’ї трояндового саду, зволожувалося й очищалося, наповнюючи приміщення банку ароматом квітів.

РЕФЛЕКСІЯ

Поміркуй і дай відповіді на запитання.
• Що тобі вдалося зробити за урок?
• Що з опанованого ти будеш використовувати в житті?
• Що нового ти можеш розказати про банки батькам або близьким, друзям і знайомим?

• За урок вдалося з’ясувати принципи функціонування банків і банківської системи України, дізнатися про перелік основних банківських послуг і продуктів, ознайомитися з поняттям договору-оферти та навчитися обчислювати дохід за формулою простих відсотків.
• У житті я буду використовувати знання щодо критеріїв вибору надійного банку (перевірка банківської ліцензії НБУ та участь у Фонді гарантування вкладів фізичних осіб), завжди уважно читатиму умови договору-оферти перед відкриттям картки чи рахунку, а також зіставлятиму відсоткову ставку за депозитом із прогнозованим рівнем інфляції для збереження купівельної спроможності заощаджень.
• Близьким і друзям я можу розповісти про історію виникнення банківської справи орденом тамплієрів, про структуру дворівневої банківської системи України на чолі з регулятором — Національним банком України, а також про те, як зміна облікової ставки НБУ впливає на вартість кредитів і прибутковість депозитів.

ПЕРЕВІР СЕБЕ

1. Пригадай, що ти знаєш з 8 класу та матеріал цього параграфу і дай відповіді на запитання. Виконай в е-додатку завдання 3.6.

Банк — це установа, яка має ліцензію Національного банку України (НБУ) на здійснення банківських операцій: залучення вкладів (депозитів), надання позик (кредитів) та проведення розрахунково-касових операцій. В Україні банківська система є дворівневою: перший рівень — це НБУ (регулятор), другий — комерційні банки. Заощадження на депозитах приносять відсотковий дохід, з якого за законодавством сплачуються передбачені податки (податок на доходи фізичних осіб та військовий збір), а купівельна спроможність збережених коштів залежить від рівня інфляції в країні.

2. Поясни своїми словами, що означає відсоток у банківський справі.

У банківській справі відсоток (відсоткова ставка) — це ціна користування грошима. Вона має два основні значення:

1. Для вкладника (депозит) — це відсотковий дохід і грошова винагорода, яку банк виплачує за тимчасове розміщення та використання його коштів.
2. Для позичальника (кредит) — це плата за користування позиченими у банку коштами, яку клієнт сплачує додатково до повернення основної суми боргу.

3. Що означає дворівнева банківська система? Наведи приклади.

Дворівнева банківська система означає таку організацію банківської системи країни, де чітко розмежовані функції центрального банку та комерційних банків:

1. Перший рівень (Центральний банк) — це Національний банк України (НБУ). Він є регулятором: контролює діяльність інших банків, видає банківські ліцензії, визначає облікову ставку, регулює грошовий обіг і забезпечує стабільність національної валюти. НБУ не обслуговує фізичних осіб чи приватні підприємства.
2. Другий рівень (Комерційні банки) — це банки, які безпосередньо працюють із населенням та бізнесом (відкривають рахунки, залучають депозити, видають кредити, проводять платежі). Прикладами таких банків в Україні є ПриватБанк, Ощадбанк, Monobank (Універсал Банк), Райффайзен Банк.

4. Знайди у відкритих джерелах (на сайтах банків) договір оферти на укладання Договору про комплексне банківське обслуговування та проаналізуй, з яких частин він складається.

Договір публічної оферти про комплексне банківське обслуговування фізичних осіб (ДКБО) зазвичай складається з таких основних частин:

1. Загальні положення та визначення термінів — опис понять, які використовуються в договорі (клієнт, рахунок, платіжна картка, онлайн-банкінг тощо), та порядок приєднання клієнта до договору.
2. Предмет договору — види банківських послуг, які надаються клієнту (відкриття поточних і карткових рахунків, розміщення депозитів, кредитування).
3. Умови надання окремих послуг — правила випуску та обслуговування карток, порядок здійснення розрахункових операцій, користування дистанційним інтернет-банкінгом і мобільним застосунком.
4. Права та обов’язки сторін — що саме має право вимагати клієнт і банк, а також їхні зобов’язання щодо безпеки рахунку та своєчасних розрахунків.
5. Вартість послуг і порядок розрахунків — посилання на діючі тарифи банку, умови списання комісій та нарахування відсотків.
6. Відповідальність сторін та форс-мажор — наслідки порушення умов договору, порядок розгляду претензій і спорів.
7. Конфіденційність та захист персональних даних — правила збереження банківської таємниці та згода клієнта на обробку персональної інформації.
8. Порядок внесення змін, строк дії та розірвання договору — умови оновлення оферти з попереднім повідомленням (зазвичай за $30\text{ днів}$) та процедура закриття рахунків.
9. Додатки до договору — Тарифи банку, Правила користування платіжними картками, Пам’ятка клієнта з безпеки.

5. Банк А бере 70 грн за відкриття картки та 10 грн щомісяця за обслуговування. Банк B відкриває картку безкоштовно, але знімає 15 грн щомісяця. Який банк вигідніший за 1 рік? А за 2 роки?

Розрахуємо загальні витрати на обслуговування картки в кожному банку:

1. Витрати за 1 рік ($12\text{ місяців}$):

   • Банк А: $70\text{ грн}+10\text{ грн/міс}\cdot 12\text{ міс}=70\text{ грн}+120\text{ грн}=190\text{ грн}$.
   • Банк B: $0\text{ грн}+15\text{ грн/міс}\cdot 12\text{ міс}=180\text{ грн}$.

   За 1 рік вигіднішим є Банк B, оскільки витрати на $10\text{ грн}$ менші ($180\text{ грн}<190\text{ грн}$).

2. Витрати за 2 роки ($24\text{ місяці}$):

   • Банк А: $70\text{ грн}+10\text{ грн/міс}\cdot 24\text{ міс}=70\text{ грн}+240\text{ грн}=310\text{ грн}$.
   • Банк B: $0\text{ грн}+15\text{ грн/міс}\cdot 24\text{ міс}=360\text{ грн}$.

   За 2 роки вигіднішим є Банк А, оскільки витрати на $50\text{ грн}$ менші ($310\text{ грн}<360\text{ грн}$).

6. Ознайомся в е-додатку з чеклістом перевірки банку (завдання 3.7). Склади власний чекліст для вибору банку у фінансовому щоденнику, врахуй свої фінансові цілі та особисті потреби під час банківського обслуговування. Розташуй пункти від найголовнішого і далі.

7. Як ти вважаєш, чи можливі банки без відділень та без готівки? Якими будуть банки майбутнього? Обґрунтуй свою думку.

Банки без відділень (необанки) та безготівковий розрахунок уже є реальністю і активно розвиваються. Сучасні технології цифрової ідентифікації дозволяють укладати договір оферти, відкривати рахунки та здійснювати всі розрахунково-касові операції через мобільний застосунок.

Банки майбутнього характеризуватимуться такими рисами:

1. Повна цифровізація (digital-only) — відсутність фізичних відділень, автоматизація процесів за допомогою штучного інтелекту та інтеграція фінансових сервісів у повсякденні ґаджети.
2. Використання цифрових валют центробанків (CBDC) — перехід до державних цифрових грошей замість паперової готівки, що зменшує витрати на інкасацію та виготовлення банкнот.
3. Персоналізований фінансовий асистент — алгоритми штучного інтелекту будуть автоматично оптимізувати особистий бюджет клієнта, пропонувати індивідуальні програми накопичення та запобігати шахрайству.

ВПРАВИ ДЛЯ ДОМАШНЬОЇ РОБОТИ

Проєктна творча робота. У командах розробіть концепцію банка для підлітків та презентуйте різні послуги, які буде пропонувати банк для своїх клієнтів. Розробіть коротку оферту з умовами обслуговування та тарифами.

Концепція необанку для підлітків «NextGen Bank»

• Місія: Формування фінансової грамотності молоді через сучасні цифрові сервіси.
• Основні послуги:
  • Дитяча та підліткова цифрова картка з функцією батьківського контролю за лімітами.
  • Інтерактивна скарбничка «Ціль» із нарахуванням відсотків на залишок.
  • Навчальний модуль у застосунку з винагородами за проходження фінансових квізів.
  • Кешбек на освіту, транспорт, розваги та геймінг.

Коротка публічна оферта та тарифи банку «NextGen Bank»

Приєднання до договору-оферти здійснюється шляхом проходження електронної реєстрації та підтвердження згоди з умовами обслуговування в мобільному застосунку.

Відповіді до фінансового щоденника

Як ти вважаєш, чи всі банки однакові?
Ні, банки відрізняються рівнем надійності, тарифами, зручністю сервісів та спеціалізацією. В системі діє Національний банк (регулятор) та комерційні банки другого рівня з різними умовами.

КВІЗ «ЗНАВЕЦЬ / ЗНАВЧИНЯ БАНКІВСЬКИХ ПОСЛУГ»

1. Хочеш отримати власну картку для зберігання грошей, переказів та покупок в інтернеті. Яка послуга тобі потрібна?
Відкриття рахунку та випуск платіжної картки.

2. Потрібно заплатити за комунальні послуги у відділенні. Що тобі запропонує банк?
Розрахунково-касове обслуговування (прийом платежів).

3. Ти плануєш накопичити гроші на ноутбук і хочеш, щоб банк ще й додав відсотки. Що потрібно обрати?
Депозитний вклад (розміщення коштів на депозит).

4. Твій старший брат хоче купити новий велосипед, але грошей не вистачає. Яка послуга може допомогти це зробити зараз?
Кредитування (оформлення споживчого кредиту).

5. Твоя родина їде за кордон і потрібно обміняти гривні на євро. Яку послугу слід обрати в банку?
Купівля-продаж іноземної валюти (обмін валют).

6. Твій родич хоче купити золото і покласти його на зберігання в банк, щоб воно з часом подорожчало. Яка це послуга?
Купівля банківських металів і розміщення їх на депозит.

7. У твоєї тітки є важливі документи та коштовності, які вона хоче зберігати в надійному місці, але в неї вдома немає сейфа. Яка послуга їй підійде?
Оренда індивідуальної сейфової скриньки.

ЗАВДАННЯ «ДЕСЯТЬ ФАКТІВ ПРО НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ»

Поміркуй, який із десяти фактів не відповідає дійсності? Обґрунтуй.
Дійсності не відповідає факт 10. Повернення вкладів фізичних осіб гарантує окрема державна установа — Фонд гарантування вкладів фізичних осіб (ФГВФО), а не НБУ.

ЗАВДАННЯ «МІЙ ЧЕКЛІСТ ДЛЯ ВИБОРУ БАНКУ»

ЧЕКЛІСТ: Як обрати надійний банк?

1. Наявність ліцензії НБУ та участь у Фонді гарантування вкладів (ФГВФО).
2. Фінансова стійкість, прибутковість і бездоганна репутація.
3. Наявність потрібних послуг (підліткова картка, вигідні депозити).
4. Низька вартість обслуговування (відсутність комісій за базові операції).
5. Зручний мобільний застосунок і якісна підтримка 24/7.

ВПРАВИ ДЛЯ ДОМАШНЬОЇ РОБОТИ

Банк для підлітків: «TeenPay Bank»

Послуги для клієнтів: відкриття віртуальної картки, дитячий накопичувальний депозит «Скарбничка», кешбек за покупки, контроль лімітів у додатку.

Тарифи:

Чому варто обрати саме ваш банк?
Зручний мобільний застосунок з гейміфікацією, бонуси за навчання фінансовій грамотності та відсутність будь-яких прихованих комісій.

Ваш унікальний дизайн та кольори:
Неоновий бірюзовий і темно-графітовий кольори, мінімалістичний дизайн із голографічним логотипом.