ПОМІРКУЙТЕ
1. Як ви гадаєте, чому підприємству важливо мати інвестиційний план?
Інвестиційний план дає змогу точно розрахувати стартові витрати, визначити джерела коштів, оцінити строки окупності та наочно довести потенційним інвесторам надійність і прибутковість бізнес-ідеї.
2. Чи можна досягти прибутку без фінансового планування? Які ризики це може спричинити?
Ні, стабільного довгострокового прибутку без планування досягти неможливо. Хаотичні дії призводять до касових розривів (браку готівки), продажу товарів нижче за собівартість, нецільових витрат, накопичення боргів і банкрутства.
3. Уявіть, що ваш клас вирішив відкрити мінікафе з корисними перекусами. Ідея чудова, усі готові працювати, але виникають важливі запитання: де взяти стартовий капітал? Скільки потрібно витратити на продукти, обладнання, рекламу? Чи вистачить виручки, щоб покрити витрати? Чи залишиться прибуток?
Стартовий капітал формують із власних заощаджень команди, безвідсоткової поворотної допомоги батьків, шкільного краудфандингу чи молодіжного гранту. Конкретні суми на сировину, посуд і рекламу прописують у кошторисі фінансового плану. Якщо планова виручка перевищує суму собівартості та поточних витрат, проєкт повністю окупиться й принесе чистий прибуток.
ЧАС ДЛЯ РОЗДУМІВ
Витрати на обладнання для ярмарку — 2000 грн. Прибуток від одного ярмарку — 500 грн. Обчисліть, за скільки ярмарків окупиться проєкт.
Дано:
- Витрати на обладнання = 2000 грн
- Прибуток за один ярмарок = 500 грн
Знайти:
- Кількість ярмарків () — ?
Розв’язання:
Відповідь: проєкт окупиться за 4 ярмарки.
ОБГОВОРЕННЯ В ГРУПІ
Хто у вашому оточенні міг би дати гроші на стартап (батьки, шкільна рада, спонсори)? Що ви можете запропонувати інвесторам натомість (прибуток, частину виробів, користь для школи)?
Профінансувати старт можуть батьки, шкільна рада або місцеві підприємці.
Натомість їм пропонують:
- Батькам: повне повернення коштів після продажу перших партій продукції.
- Шкільній раді: безкоштовні здорові перекуси для шкільних свят або фінансування благоустрою подвір’я з частини прибутку.
- Спонсорам: розміщення їхньої реклами на пакуванні продукції, плакатах та у шкільних соцмережах.
ПРАКТИЧНИЙ КЕЙС
Завдання 1. Розгляньте технічну карту «Як скласти інвестиційний план». На її основі складіть власний інвестиційний план для вашого проєкту.
| Етап | Що робимо | Пояснення |
|---|---|---|
| 1. Визначення мети інвестицій | Чітко формулюємо, навіщо потрібні вкладення | Запуск шкільного мінікафе здорового харчування для забезпечення учнів свіжими перекусами |
| 2. Оцінка необхідних ресурсів | Визначаємо матеріали та засоби праці | Продукти (фрукти, горіхи, мед, пластівці), екологічний посуд, блендер, бокс для зберігання, плакати |
| 3. Розрахунок стартових витрат | Обчислюємо вартість кожного пункту | Обладнання та інвентар — 3500 грн, перша партія інгредієнтів — 1500 грн, упаковка та маркетинг — 500 грн. Разом: 5500 грн |
| 4. Джерела фінансування | Визначаємо джерела надходження коштів | Власний внесок команди (1500 грн) та поворотна фінансова допомога батьків (4000 грн) |
| 5. Прогноз доходів | Оцінюємо очікувану виручку | Продаж 40 перекусів на день за ціною 50 грн: 40 × 50 × 5 днів = 10 000 грн за навчальний тиждень |
| 6. Розрахунок прибутку | Віднімаємо собівартість і поточні витрати | Собівартість інгредієнтів — 4000 грн, супутні витрати — 500 грн. Прибуток: 10 000 - 4500 = 5500 грн на тиждень |
| 7. Строк окупності | Розраховуємо період повернення інвестицій | Стартові витрати (5500 грн) / щотижневий прибуток (5500 грн) = 1 робочий тиждень (5 днів) |
| 8. Аналіз ризиків | Передбачаємо можливі труднощі | Зростання цін на свіжі фрукти, короткий термін зберігання продукції, зниження попиту під час канікул |
| 9. Альтернативні сценарії | Готуємо запасні варіанти рішень | Використання доступних сезонних фруктів, виготовлення сухих батончиків тривалого зберігання, передзамовлення |
| 10. Підсумок і презентація | Оформлюємо проєкт для презентації | Створення наочної презентації для залучення підтримки від шкільної ради та батьків |
Завдання 2. Ознайомтеся із чеклістом «Як обрати фінансування для шкільного бізнесу». За допомогою складеного інвестиційного плану та чекліста розгляньте варіант залучення грантів, знайдіть в інтернеті реальні грантові програми для молоді, проаналізуйте умови участі та обговоріть доцільність для шкільного проєкту.
Для реалізації ініціативи підходить програма UPSHIFT від ЮНІСЕФ:
- Учасники: молодь віком 14–21 рік у командах по 3–5 осіб.
- Сума гранту: до 60 000 грн безповоротного фінансування.
- Умови участі: тренінги за методологією людиноорієнтованого дизайну, створення соціально важливого проєкту для громади чи школи та його відкритий захист.
- Доцільність: грант повністю покриває закупівлю інвентарю та обладнання без фінансових ризиків для учнів і водночас популяризує здорове харчування.
• Зробіть висновки та оберіть одне або кілька джерел фінансування для вашого проєкту.
Найбільш дієвою є гібридна модель: поєднання краудфандингу (внески від шкільних ярмарків і соцмереж), власних кишенькових грошей та поворотної допомоги від батьківського комітету.
• Заповніть крок 5 чекліста під назвою «Діємо», а також визначте, скільки коштів потрібно для вашого старту.
Крок 5 «Діємо»: відкриття цільового збору коштів, проведення презентаційного міні-ярмарку та закупівля гуртової партії інгредієнтів і крафтового пакування.
Для старту виробництва першої партії потрібно 1200 грн.
• Обґрунтуйте свій вибір: чому саме цей варіант? Які ризики? Як будете звітувати?
Цей варіант мінімізує витрати й дозволяє перевірити реальний попит на продукцію без кредитів. Основні ризики — подорожчання горіхів/сухофруктів і тимчасовий спад інтересу учнів. Звітність вестиметься відкрито: публікація чеків і фотозвітів на стенді школи та в соцмережах після кожного продажу партії.
Завдання 3. Ознайомтеся з прикладом фінансового плану шкільного проєкту «Смаколики» cutt.ly/Dr8Htk6t. На його основі розробіть власний фінансовий план для обраного вами проєкту («Еко-Батончики»).
| Стаття бюджету | Розрахунок / Деталі | Сума (грн) | Пояснення до пункту |
|---|---|---|---|
| I. Очікувані доходи | |||
| Продаж готової продукції | 100 батончиків × 35 грн/шт. | 3500 | Запланована виручка від продажу першої партії виробів |
| Усього доходів | 3500 | Загальний обсяг планових надходжень | |
| II. Витрати (Собівартість) | |||
| Сировина та інгредієнти | Сухофрукти, горіхи, мед, вівсяні пластівці | 800 | Витрати на натуральні харчові продукти |
| Пакувальні матеріали | Екологічний пергамент, крафтові наліпки | 250 | Витрати на брендоване безпечне пакування |
| Доставка | Транспортні витрати на доставку сировини | 150 | Витрати на транспортування інгредієнтів |
| Усього витрат | 1200 | Необхідний стартовий капітал для виробництва | |
| III. Фінансовий результат | |||
| Валовий прибуток | 3500 грн (дохід) - 1200 грн (витрати) | 2300 | Фінансовий результат після покриття витрат на виробництво |
| Чистий прибуток | 2300 грн - 300 грн (на благодійність) | 2000 | Кошти, що залишаються на розвиток наступної партії та винагороду команди |
ДИСКУСІЙНИЙ КЛУБ
1. Що краще для стартапу: мати одного інвестора чи багато маленьких?
Для учнівського проєкту краще мати багато дрібних інвесторів (краудфандинг). Це зберігає незалежність команди в ухваленні рішень, усуває диктат однієї особи, а всі вкладники автоматично стають постійними клієнтами та рекламують продукт. Один великий інвестор доцільний пізніше — для швидкого виходу на рівень масштабного бізнесу.
2. Чи завжди потрібно брати інвестиції, чи ліпше розвиватися власними силами?
Ні, інвестиції потрібні не завжди. На старті безпечніше спиратися на власні ресурси та реінвестувати зароблений прибуток (бутстрепінг), що захищає від боргів і втрати контролю над проєктом. Зовнішній капітал варто залучати лише тоді, коли бізнес-модель довела успішність і потрібні значні кошти для термінового розширення.
МОДЕЛЮЄМО СИТУАЦІЮ
1. Чи переконливо пояснено, на що саме підуть кошти? Чи чітко сформульовано витрати? Чи є логіка в розподілі ресурсів?
Так, витрати розписано чітко за статтями: сировина, брендоване пакування та доставка. Логіка полягає у спрямуванні майже 70% коштів безпосередньо в натуральні інгредієнти, що гарантує високу якість продукту без зайвих витрат.
2. Чи зрозуміло, звідки планується залучити фінансування? Чи реалістичні джерела? Чи враховано кілька варіантів?
Так, джерела прозорі та доступні: власні заощадження команди, виторг від ярмарку та безвідсоткова позика від батьків. Використання кількох джерел усуває ризик зриву запуску через брак коштів.
3. Чи зрозумілі розрахунки валового та чистого прибутку? Чи правильно застосовано формули? Чи видно, скільки реально залишиться після витрат?
Так, розрахунки точні та зрозумілі:
- Валовий прибуток = Дохід (3500 грн) - Витрати (1200 грн) = 2300 грн.
- Чистий прибуток = Валовий прибуток (2300 грн) - Благодійний внесок (300 грн) = 2000 грн.
План чітко показує реальний фінансовий залишок.
4. Чи варто вкладати гроші в цей проєкт? Чому? Обґрунтуйте свою думку: чи є потенціал, чи є ризики?
Так, варто, оскільки проєкт має мінімальний поріг входу (1200 грн), високу прибутковість і окупається з першої ж партії. Ризики коливання попиту та термінів придатності продуктів легко контролюються невеликим розміром тестової партії.
5. Які рекомендації ви можете дати? Що варто поліпшити в плані? Як зробити презентацію переконливішою? На що звернути увагу: дизайн, аргументи, цифри, емоційний вплив?
- Цифри: розрахувати точку беззбитковості (мінімальну кількість батончиків, яку треба продати для покриття 1200 грн витрат).
- Аргументи: додати дані опитування школярів про їхні смакові вподобання.
- Дизайн: подати бюджет і терміни у вигляді наочних графіків та інфографіки.
- Емоційний вплив: підкреслити соціальну складову — відрахування частини заробітку на розвиток шкільних ініціатив.
ПЕРЕВІРЯЄМО СЕБЕ
1. Перейшовши за посиланням https://forms.gle/KSS478FsBuNshaZW7 або QR-кодом, виконайте тести за темою.
Тестові завдання виконано для закріплення навичок розрахунку собівартості, прибутку, окупності та складання інвестиційного плану.
2. Саморефлексія.
1) Як ви визначите, що ваш бізнес окупився? Які показники для вас важливі?
Бізнес окупився, коли зароблений чистий прибуток повністю перекрив усі початкові стартові вкладення. Головні критерії: розмір чистого прибутку, строк окупності та досягнення точки беззбитковості.
2) Які емоції викликає у вас думка про залучення інвестора/інвесторки? Що вас надихає або лякає?
Це викликає азарт і відчуття відповідальності. Надихає можливість швидкого старту та отримання наставництва від досвідченого партнера. Лякає ризик не виправдати фінансові очікування та необхідність постійно звітувати за кожне рішення.
3) Уявіть, що інвестор/інвесторка може вкласти кошти, але хоче змінити вашу ідею. Як ви відреагуєте?
Необхідно проаналізувати пропозиції: якщо вони стосуються покращення маркетингу чи оптимізації витрат, їх варто прийняти. Якщо ж зміни руйнують місію та якість продукту (наприклад, заміна натуральних складників на дешеву хімію), від таких інвестицій слід відмовитися.
ФІНАНСОВИЙ ГЕНІЙ
Проаналізуйте свій проєкт: 1) Чи варто його запускати? 2) Чи буде він вигідний? 3) Коли та як він окупиться? Складіть простий фінансовий план з п’яти блоків.
Аналіз проєкту (виготовлення екологічних шоперів з авторським художнім розписом):
- Запускати варто через стабільний попит молоді на екологічні багаторазові сумки з унікальним принтом.
- Проєкт вигідний завдяки високій націнці за авторську ручну роботу при низькій вартості базової тканини.
- Проєкт окупиться протягом двох тижнів після реалізації тестової партії з 30 одиниць.
Фінансовий план проєкту:
| Блок | Опис та показники |
|---|---|
| 1. Доходи | Продаж 30 шоперів за ціною 300 грн/шт. Разом дохід = 9000 грн |
| 2. Витрати | Закупівля 30 сумок-заготовок (2100 грн), набір текстильних фарб і пензлів (600 грн), реклама та пакування (300 грн). Усього витрат = 3000 грн |
| 3. Прибуток | Чистий прибуток = Доходи (9000 грн) - Витрати (3000 грн) = 6000 грн |
| 4. Інвестиції | Необхідний стартовий капітал для закупівлі першої партії матеріалів становить 2700 грн (власні кошти учасників) |
| 5. Окупність | Стартові витрати (2700 грн) / очікуваний прибуток за місяць (6000 грн) = 0,45 місяця (проєкт повністю окупиться за 2 тижні) |